Доказательства, собранные вторым отделом по расследованию особо важных дел СУ СК России по Республике Саха (Якутия), явились достаточными для вынесения обвинительного приговора директору коммерческого предприятия, осуществляющего свою деятельность в сфере строительства жилых и нежилых зданий. Он признан виновным в сокрытии денежных средств организации от взыскания налогов и страховых взносов в крупном размере (ч. 1 ст. 199.2 УК РФ).
Следствием и судом установлено, что в период с января 2019 по март 2021 года подсудимый, зная о наличии у возглавляемого предприятия задолженности по налогам, с целью воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, сокрыл имущество, подлежащее взысканию - денежные средства и имущество организации - объект недвижимости.
За счет указанного имущества в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, должно быть произведено взыскание имеющейся недоимки по налогам, сборам и страховым взносам.
Следствием проведен комплекс следственных действий, результаты которых легли в основу обвинительного приговора.
Приговором суда подсудимому назначено наказание в виде денежного штрафа, а также удовлетворен гражданский иск на сумму причиненного ущерба.
Уголовное дело возбуждено по материалам проверки, проведенной сотрудниками Федеральной налоговой службы во взаимодействии с УЭБиПК МВД по Республике Саха (Якутия).